L’objet de ce mémoire est de présenter les principes et théories qui ont servi à la conception d’outils de tarification et de provisionnement pour les risques arrêt de travail, rentes de conjoint et d’éducation, les principaux résultats obtenus ainsi qu’une méthode de provisionnement et tarification du risque incapacité par simulations. Ainsi, la première partie de ce mémoire rappelle les tables réglementaires et les taux d’actualisation à utiliser pour le calcul des provisions mathématiques, liste l’ensemble des formules mathématiques utiles au provisionnement des risques arrêt de travail, rentes éducation et de rentes de conjoint et enfin développe une méthode de calcul stochastique de la provision mathématique d’incapacité en introduisant de l’aléa au niveau de la durée de maintien dans l’état. La deuxième partie de ce mémoire décrit les étapes suivies pour la conception de l’outil de provisionnement, du traitement et de l’extraction à l’utilisation des données. Il est présenté dans cette partie les triangles de liquidation des provisions mathématiques, des sinistres, des Boni/Mali et des rapports Prestations/Cotisations (P/C) construits ainsi que les comptes de résultats technique et comptable établis. La troisième et dernière partie de ce mémoire fait l’état du principe de base de la tarification en assurance, présente des formules fermées pouvant être utilisées pour la tarification en âge atteint du risque arrêt de travail, explique le passage d’un tarif âge atteint à un tarif âge à l’adhésion et, afin de mettre en exergue le risque d’erreur de tarification lors de calculs par formules fermées, complète la méthode de calcul stochastique de la provision mathématique d’incapacité en présentant une méthode de simulation de l’entrée en indemnisation suite à une incapacité. Une application numérique du calcul stochastique d’un tarif incapacité est présentée et différents indicateurs sont calculés pour mettre en évidence la volatilité importante du risque arrêt de travail. Abstract The purpose of this report is to expound principles and theories used to create software in order to pricing and calculate the technical provisions for disability risk. The main results and a stochastic method to pricing and calculate the technical provisions for disability are expound too. The first part of this report remembers us of the legal data and legal rate used to calculate technical provisions, gives a list of the useful mathematical formulas about the technical provisionning for disability risk and death annuities. It explains how to calculate a constant premium whatever age which generate the same financial flows that premiums which increases with age and finally, to develop a stochastic method in order to calculate technical provisions by introducing hazard on the time remained in disability. The second part of this report describes the process to create the provisioning software, from the extraction of data to this utilisation. In this part, we explain the technical provisions triangle, claims triangle, Boni/Mali triangle and ratio claims / premium. Finally it exposes profit and loss accounts and technical profit and loss accounts. The third and final part of this report exposes the basic principle of pricing, gives a list of mathematical formulas that could be used to price disability and explains how to calculate premium disability by age using a stochastic method. A numerical calculation of this stochastic method is developed and different indicators are calculated to highlight the volatility of disability risk. Mémoire complet >Mémoire EMERIC BAILLARD.pdf