Construction de tables de mortalité prospectives sur le portefeuille de rentiers d’une compagnie d’assurance vie individuelle
BUFFET-BETIS C.
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Résumé
Pour identifier la dynamique dans l’évolution de la mortalité, de plus en plus de Compagnies d’Assurance Vie envisagent de construire des tables de mortalité prospectives propres à leur portefeuille de rentiers. Mais elles se heurtent parfois aux problèmes suivants : le volume de leur portefeuille est certes consistant, mais il n’est pas suffisant pour rendre pertinente une application directe des méthodes classiques Lee Carter et Poisson. Nous proposons dans cet article une méthodologie permettant de contourner cette difficulté. La méthodologie proposée comporte 4 étapes : La première étape consiste à calculer les taux de mortalité annuels unisexes à partir des données de notre portefeuille, selon la méthode bien classique de Kaplan Meier. La seconde étape consiste à comparer les taux ainsi obtenus aux taux des tables INSEE annuelles (Tables Féminines et Masculines pour les années 1962 à 2000). Nous recherchons le décalage d’années d et les tables de référence INSEE tel que : Mortalité du Portefeuille X sur l’Année N = Mortalité Tables de référence INSEE sur l’Année (N-d) Les tables de référence INSEE correspondent soit aux tables annuelles INSEE Féminines, soit aux tables annuelles INSEE masculines. Dans la troisième étape, nous construisons les tables prospectives INSEE en appliquant les modèles de Lee Carter et de Poisson aux tables de référence INSEE déterminées à l’étape précédente. La dernière étape consiste à déduire les tables prospectives propres à notre portefeuille des tables prospectives INSEE construites à l’étape 3. Les tables prospectives du portefeuille X correspondent aux tables prospectives INSEE auxquelles on applique le décalage d’années d déterminé à l’étape 2. Exemple : Mortalité Année 2010 Portefeuille X = Mortalité Année (2010-d) Insee Prospectives. Cette méthodologie a été mise en oeuvre dans une Compagnie d’Assurance Vie Individuelle sur le portefeuille des Rentes Epargnes. Les tables prospectives construites ont été certifiées par un Actuaire Certificateur indépendant en mars 2006.
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