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Calcul de la marge de risque à l'épreuve des hypothèses règlementaires

Domaine(s)	Mémoire
formation(s)	EURIA () / resp.: / intervenant:

Informations sur les documents

Type de document	Mémoires
société	Covéa
Auteur(s)	GUEYE F.B.
Numéro
Date de référence	09/26/2019

Résumé

Le calcul de la marge de risque est fondé sur une projection des SCR basée sur des hypothèses énoncées dans l’article 38 du Règlement Délégué UE 2015/35 1.Ce mémoire est axé sur l’aspect règlementaire du calcul de la marge de risque. Il a pour objectif de mener une réflexion sur les hypothèses règlementaires sousjacentes au calcul de la marge de risque pour un assureur non-vie. Dans certains cas, celles-ci peuvent conduire à des calculs de SCR différents de ceux réalisés dans le cadre des calculs de SCR règlementaires. Dans ce mémoire, les SCR dits règlementaires sont les SCR tels que calculés dans la fomule standard et les SCR pour le calcul de la marge de risque sont les SCR calculés en appliquant les hypothèses de l’article 38 sur les SCR de la formule standard. Le travail réalisé s’effectue en trois étapes :
— Comprendre les méthodes règlementaires de calcul des SCR sous la formule standard
— Recenser les assiettes de calcul des SCR et analyser leur méthode d’évaluation selon deux cas : dans le cas du calcul des SCR règlementaires (formule standard) et dans le cas du calcul des SCR pour la marge de risque.
— Mettre en exergue les divergences qui peuvent exister dans les montants de SCR calculés avec et sans prise en compte de l’article 38 et évaluer les impacts à l’aide d’une application numérique qui va confronter les deux méthodes de simplification de la marge de risque n ◦ 1 et n ◦ 2.

Abstract

Risk margin calculation is grounded in a projection of the SCR based on the assumptions set out in Article 38 of the EU Delegated Regulation 2015/35. This thesis focuses on the regulatory aspect of the risk margin calculation. In this dissertation, the so-called regulatory SCRs are the SCRs as calculated in the standard formula and the SCRs for the calculation of the risk margin are the SCRs calculated by applying the assumptions of Article 38 on the SCRs of the standard formula. The purpose of this dissertation is to reflect on the regulatory assumptions underlying the calculation of the risk margin. In some instances, these may lead to different SCR calculations from those performed as part of regulatory SCR calculations. The study focuses on non-life insurance contracts. To that end, the following approach will be applied :
— first, understanding the regulatory methods for calculating SCR under the standard formula,
— then, identifying the bases for calculating SCR and analysing their valuation method in two cases : in the case of calculating regulatory SCR (standard formula) and in the case of calculating SCR for the risk margin,
— lastly, highlight the differences that may exist in the amounts of SCR calculated with and without taking into account Article 38 before assessing the impacts using a digital application that will compare the two methods (number 1 and number 2) of simplifying risk margin calculation.

Mémoire complet

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Lien permament : https://www.ressources-actuarielles.net/C12574E200674F5B/0/C7D4B6DDEF6D7DE9C125856B0029650E